Comment fusionner un compte de résultats non distribués personnalisé avec le compte système de NetSuite

L’approche recommandée consiste à fusionner le compte de résultats non distribués personnalisé avec le compte de résultats non distribués généré par le système. Cette opération garantira que le total figurant au bilan reflète le solde combiné des deux comptes. Il est important de noter la conception de NetSuite concernant les résultats non distribués :

1. Le solde cumulé du compte de résultats non distribués généré par le système, lié au résultat net (NI) ou à la perte nette (NL), n’apparaît que dans les états financiers.

2. Le registre comptable du compte de résultats non distribués généré par le système n’affichera que les écritures directes qui y sont comptabilisées (par exemple, via des écritures au journal).

3. Lors de l’exécution de rapports tels que la balance de vérification, les totaux combinés du compte personnalisé fusionné et du compte système seront visibles.

4. NetSuite n’enregistre pas réellement le solde dans le compte des résultats non distribués afin d’éviter de remettre à zéro les comptes de résultat antérieurs, ce qui empêcherait leur consultation historique.

5. Lorsque NetSuite est configuré pour la clôture automatique, les chiffres des états financiers s’affichent comme si les comptes avaient été clôturés, en fonction des périodes de reporting sélectionnées. Le grand livre s’aligne sur les états financiers pour les mêmes périodes sur l’ensemble des comptes, à l’exception des bénéfices non distribués, pour lesquels le système enregistre une écriture fictive au bilan afin de refléter le résultat de la période considérée.