Comment migrer les soldes inter-sociétés des comptes fournisseurs et des comptes clients dans NetSuite ?

Utilisez le type d’enregistrement « Écriture comptable inter-sociétés avancée ». Ce type d’enregistrement est conçu pour les transactions inter-sociétés et permet de définir plusieurs filiales destinataires, offrant ainsi davantage de flexibilité qu’un simple champ d’en-tête « À la filiale ». NetSuite exige que les champs « Filiale » et « Vers la filiale » (ou l’identifiant équivalent du partenaire inter-sociétés au niveau de la ligne) soient renseignés pour que la transaction soit reconnue comme inter-sociétés. Ces champs renvoient au compte d’élimination approprié.

Assurez-vous que la case « Éliminer » est cochée sur chaque ligne nécessitant une élimination lors du processus de clôture de période.

Il est recommandé d’enregistrer les écritures relatives aux comptes de résultat (P&L) et aux comptes du bilan dans des écritures comptables distinctes. Les écritures sur les comptes de résultat (par ex. : chiffre d’affaires, charges, coût des ventes, etc.) doivent refléter l’activité du compte tout au long de la période, et non le solde à un moment précis.Les écritures sur les comptes de bilan (par ex. : dettes fournisseurs, créances clients) doivent refléter le solde à un moment précis (c’est-à-dire le solde à la fin de chaque période).

Les écritures relatives aux comptes de bilan doivent être passées le dernier jour de la période, puis contre-passées le premier jour de la période suivante.

Pour les comptes « Comptes fournisseurs » et « Comptes clients », une valeur doit obligatoirement figurer dans la colonne « Nom ». Les utilisateurs doivent sélectionner la fiche client ou fournisseur correspondant à l’autre filiale impliquée dans la transaction inter-sociétés. Si ce champ n’est pas renseigné, un message d’erreur NetSuite s’affichera ; cette exigence s’applique également aux écritures comptables non inter-sociétés.

Les écritures comptables doivent être équilibrées à l’aide du compte « Solde d’ouverture », conformément aux pratiques comptables standard.

Il est essentiel de procéder à la clôture de la première période afin de vérifier que les écritures passées sur les comptes inter-sociétés sont correctement éliminées.

Appliquez manuellement les écritures comptables inter-sociétés aux fiches clients inter-sociétés correspondantes. Accédez à chaque fiche client inter-sociétés et sélectionnez « Accepter le paiement ». Dans les onglets « Factures » et « Avoir », toutes les écritures comptables concernées ainsi que leurs contre-passations seront visibles. Cochez la case « Appliquer » à côté de chacune d’elles. Si les importations initiales ont été effectuées correctement, les montants devraient s’annuler pour donner un montant de paiement de 0 $. Enregistrez le « Paiement ». Bien que ce processus d’application manuel soit efficace pour apurer les soldes, l’automatisation de cette étape spécifique peut présenter des complexités.

Appliquez la même logique aux fiches de fournisseurs inter-sociétés en lançant une transaction « Payer un fournisseur unique » afin de régler les soldes impayés.

Pour tout solde inter-sociétés restant ouvert ou pour toute activité inter-sociétés opérationnelle en cours, il est recommandé d’utiliser des types de transactions inter-sociétés dédiés, tels que les commandes client et les bons de commande inter-sociétés, conformément aux meilleures pratiques actuelles de NetSuite, plutôt que de se fier uniquement aux écritures comptables.